Le plan financier, les 4 éléments importants pour obtenir des financements

1 Les projections financières.

Les projections financières sont capitales dans un plan financier. Elles démontrent la capacité de l’entreprise à gagner de l’argent et surtout à ne pas en perdre. Elles doivent être réalistes et précises ainsi que basées sur des données historiques et des hypothèses claires. Vos futurs investisseurs voudront savoir comment vous avez fait vos calculs, il va donc vous falloir les maitriser sur le bout des doigts.

4 étapes à suivre pour vos projections financières :

• Recueillir l’historique financier de votre entreprise: Pour faire des projections financières réalistes, il est important de se baser sur des données historiques, telles que les ventes, les dépenses, les marges bénéficiaires, etc… Utilisez les données des années précédentes pour élaborer une base solide pour vos projections financières.

• Identifier les hypothèses clé: Les projections financières sont basées sur des hypothèses clé, telles que les taux de croissance, les marges bénéficiaires, les investissements futurs, etc… Assurez-vous bien entendu qu’elles sont réalistes et cohérentes avec les données historiques.

• Élaborez un plan d’affaires: un plan d’affaires détaillé aidera à établir les objectifs à long terme de votre entreprise, ainsi qu’à définir la stratégie pour les atteindre. Un plan d’affaires solide aidera également à élaborer des projections financières réalistes en fournissant des informations détaillées sur les sources de revenus et les coûts.

• Élaborez un budget annuel: pour établir des projections financières à court terme. Le budget devrait inclure toutes les sources de revenus et les coûts, ainsi que les investissements et les dépenses en capital.

N’hésitez pas pour vous aider à utiliser des logiciels de comptabilité et de planification financière. En voilà 2 qui peuvent vous être utiles:

PlanGuru : PlanGuru est un logiciel de planification financière qui permet aux entreprises de créer des projections financières détaillées et des plans budgétaires. Il offre également des outils d’analyse financière pour aider les entreprises à prendre les bonnes décisions.

LivePlan : LivePlan est un autre logiciel de planification financière qui permet aux entreprises de créer des projections financières et des plans budgétaires. Il offre également des fonctionnalités de collaboration pour aider les équipes à travailler ensemble sur des projections financières.

En résumé, pour faire de bonnes projections financières, il faudra vous baser sur des données financières historiques de votre entreprise , identifier les hypothèses clé et élaborer un plan d’affaires ainsi qu’un budget annuel. En faisant cela, vous établirez des projections de qualité, ce qui est essentiel pour qu’un investisseur puisse évaluer la viabilité à court et à long terme de leur investissement.

2 Le Cash Flow et le tableau de bord financier, 2 éléments essentiels

Le cash flow:

Le cash flow (flux de trésorerie en français) est le montant d’argent qui entre et sort d’une entreprise sur une période donnée. C’est un indicateur important de la santé financière d’une entreprise car il mesure la capacité de celle-ci à générer des liquidités à partir de ses activités courantes et à investir dans de nouveaux projets.

Le cash flow se compose généralement de trois éléments principaux :

• Les flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation : ce sont les entrées et sorties de trésorerie liées aux activités courantes de l’entreprise, telles que les ventes de produits ou de services, les paiements des fournisseurs, les paiements des salaires, etc…
• Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement : ce sont les entrées et sorties de trésorerie liées aux investissements de l’entreprise, tels que l’achat d’actifs à long terme, les acquisitions d’entreprises, les investissements dans des projets de recherche et développement, etc…
• Les flux de trésorerie liés aux activités de financement : ce sont les entrées et sorties de trésorerie liées aux activités de financement de l’entreprise, telles que l’émission d’actions, l’émission d’obligations, le remboursement de dettes, le versement de dividendes, etc…

Le cash flow peut être positif ou négatif. Un cash flow positif indique que l’entreprise génère plus de liquidités qu’elle n’en utilise, tandis qu’un cash flow négatif indique que l’entreprise utilise plus de liquidités qu’elle n’en génère. Je le répète, le cash flow est un élément clé pour les investisseurs, les banques etc…. En faite les investisseurs vont s’intéresser plus particulièrement au flux de trésorerie libre. Qu’est ce que le flux de trésorerie libre ? C’est la trésorerie disponible après que l’entreprise est payé toutes ses dépenses. En regardant le flux de trésorerie libre, un investisseur va tout simplement savoir combien d’argent l’entreprise peut potentiellement distribuer aux actionnaires sous forme de dividendes ou d’autres paiements… Pour résumé, le Cash Flow va être utile aux investisseurs potentiels, pour premièrement, avoir une vue d’ensemble de la santé financière de l’entreprise et deuxièmement, avoir une estimation des revenus que pourrai générer leur investissement.

Le tableau de bord financier:

Un tableau de bord financier est un outil de gestion qui permet de suivre et d’analyser les performances financières d’une entreprise. Il s’agit d’un ensemble d’indicateurs clés de performance financière qui sont présentés de manière synthétique et visuelle. Les indicateurs financiers présentés dans un tableau de bord peuvent varier selon l’entreprise et le secteur d’activité, mais certains indicateurs couramment utilisés comprennent :

• Le chiffre d’affaires
• La marge brute
• Le résultat net
• Le cash flow
• Le ratio de liquidité
• Le ratio d’endettement
• Le retour sur investissement (ROI)
• Le coût de revient unitaire
• Les dépenses de fonctionnement
• Les charges de personnel
• …

Le tableau de bord financier est un outil important pour les investisseurs car il va tout simplement leur donner une vision globale à 360° de l’entreprise en un seul coup d’oeil. Pour cela je vous conseille de faire un document concis, clair et facile à lire.

Exemple de tableau de bord financier

3 Le seuil de rentabilité

Le seuil de rentabilité est le niveau de ventes nécessaire pour couvrir les coûts et atteindre un résultat net nul. Les investisseurs et les prêteurs sont intéressés par le seuil de rentabilité pour savoir à partir de quel moment l’entreprise gagne de l’argent.

Tips: Assurez-vous d’expliquer en détail comment le seuil de rentabilité a été calculé et comment l’entreprise prévoit de l’atteindre, je vais vous expliquer comment après…

Pourquoi le seuil de rentabilité est important pour les investisseurs?

Le seuil de rentabilité va les aider à évaluer la viabilité financière de leur investissement et la capacité de celui-ci à générer des bénéfices. En faite c’est assez simple, si une entreprise à un seuil de rentabilité élevé, cela peut indiquer que l’entreprise a besoin d’augmenter fortement ses revenus pour couvrir ses coûts, ce qui peut être risqué pour les investisseurs.

Par contre, plus le seuil de rentabilité est bas, moins l’entreprise doit générer de ventes pour dégager des bénéfices, plus c’est attrayant pour les investisseurs. À noter aussi qu’un investisseur peut également utiliser le seuil de rentabilité pour comparer plusieurs entreprises d’un même secteur d’activité et évaluer leurs rentabilités relatives. C’est pour cela qu’il va vous falloir bien expliquer votre seuil de rentabilité à vos futurs investisseurs:

1. Définir votre seuil de rentabilité: Ce que l’on vient de voir.
2. Montrez les calculs : expliquez comment vous avez calculé votre seuil de rentabilité en détaillant les coûts fixes et variables.
3. Expliquez les facteurs qui affectent le seuil de rentabilité : les investisseurs seront intéressés de savoir comment les facteurs tels que les coûts des matières premières, les prix de vente, les coûts de production, les frais généraux, les impôts… peuvent affecter le seuil de rentabilité de votre entreprise.
4. Mettez en évidence les stratégies pour améliorer le seuil de rentabilité : si votre seuil de rentabilité est actuellement élevé, il peut être utile d’expliquer les mesures que vous prenez pour le réduire, telles que l’augmentation des prix de vente, la réduction des coûts de production ou l’augmentation de la production.
5. Prévoyez des projections financières : les investisseurs voudront savoir où votre entreprise se dirige. Vous pouvez utiliser des projections financières pour montrer comment votre seuil de rentabilité évoluera au fil du temps.

4 Les ratios financiers

Les ratios financiers sont des indicateurs utilisés pour évaluer la performance et la santé financière d’une entreprise. Ces ratios permettent de comparer différents aspects de la situation financière de l’entreprise, comme sa rentabilité, sa solvabilité, son efficacité opérationnelle, et sa liquidité. Il existe plusieurs types de ratios financiers mais voilà les plus importants:

• Les ratios de rentabilité : ces ratios permettent de mesurer la capacité de l’entreprise à générer des bénéfices. Les ratios de rentabilité les plus courants incluent le bénéfice net par action, le rendement des capitaux propres, le rendement des actifs, et le retour sur investissement.
• Les ratios de solvabilité : ces ratios permettent d’évaluer la capacité de l’entreprise à rembourser ses dettes à court et long terme. Les ratios de solvabilité les plus courants incluent le ratio d’endettement, le ratio de couverture des intérêts, et le ratio de liquidité.
• Les ratios d’efficacité : ces ratios permettent de mesurer l’efficacité opérationnelle de l’entreprise en termes de gestion de ses actifs et passifs. Les ratios d’efficacité les plus courants incluent le ratio de rotation des stocks, le ratio de rotation des créances, et le ratio de rotation des immobilisations.
• Les ratios de liquidité : ces ratios permettent de mesurer la capacité de l’entreprise à répondre à ses obligations à court terme. Les ratios de liquidité les plus courants incluent le ratio de liquidité générale, le ratio de liquidité réduite, et le ratio de liquidité immédiate.

De leurs cotés les investisseurs et les prêteurs vont prendre certains ratios en particuliers pour évaluer la viabilité de leur investissement. Ces ratios vont les aider à prendre la décision d’investir ou non dans votre entreprise. Il est important de comprendre quels sont ces ratios et lesquels s’appliquent à vous en fonction de la situation de votre entreprise. Les voici:

• Le ratio cours/bénéfice (P/E) : ce ratio mesure le rapport entre le cours de l’action de l’entreprise et le bénéfice par action. Un P/E élevé indique que l’entreprise est perçue comme étant rentable et que les investisseurs sont prêts à payer un prix plus élevé pour posséder des actions de l’entreprise.(Pour les entreprises cotées en bourse)
• Le rendement des capitaux propres (ROE) : ce ratio mesure la rentabilité des capitaux propres investis dans l’entreprise. Un ROE élevé indique que l’entreprise génère un bénéfice important à partir des fonds propres investis.
• Le rendement des actifs (ROA) : ce ratio mesure la rentabilité de l’entreprise par rapport à ses actifs totaux. Un ROA élevé indique que l’entreprise génère un bénéfice important par rapport à l’ensemble de ses actifs.
• Le ratio d’endettement : ce ratio mesure la quantité de dettes de l’entreprise par rapport à ses fonds propres. Un ratio d’endettement élevé peut indiquer que l’entreprise a une capacité limitée à rembourser ses dettes et peut être plus risquée pour les investisseurs.
• Le ratio de liquidité générale : ce ratio mesure la capacité de l’entreprise à rembourser ses dettes à court terme en utilisant ses actifs courants. Un ratio de liquidité générale élevé peut indiquer que l’entreprise est en mesure de faire face à ses obligations à court terme.
• Le ratio de dividendes : ce ratio mesure le pourcentage du bénéfice de l’entreprise qui est versé aux actionnaires sous forme de dividendes. Un ratio de dividendes élevé peut indiquer que l’entreprise est stable et qu’elle verse régulièrement des dividendes aux actionnaires.

En conclusion

Pour obtenir des financements, il est important de soigner tous les éléments du plan financier, mais les projections financières, le cash flow, le seuil de rentabilité et les ratios financiers sont particulièrement importants. En présentant ces éléments de manière détaillée et précise même si tout les signaux ne sont pas aux verts, vous pouvez démontrer la viabilité financière de votre entreprise et convaincre les investisseurs et les prêteurs de soutenir votre entreprise.

À lire aussi: Notre article sur les 5 moyens d’obtenir des financements pour son entreprise.